관부가세 계산기 — 해외직구·일본 직구 세금
관부가세 계산기로 보면 해외직구는 물품가격 150달러(미국발 목록통관 200달러) 이하면 면세이고, 넘으면 운임까지 더한 전액에 관세와 부가세 10%가 붙습니다. 160달러 옷을 운임 20달러에 사면 관부가세는 58,129원입니다(2026년 11월 1일 주 과세환율).
면세 판정은 운임을 뺀 물품가격으로 하지만 세금은 운임을 더한 금액에 매기고, 고급 가방·시계와 술은 개별소비세·주세가 더해져 계산 순서가 달라집니다.
입력 입력값은 이 기기 안에서만 계산하고 서버로 보내지 않습니다
상세 조건
다음에 보통 계산하는 것: 여행 중 산 물건 면세한도 · 엔화 환산
관부가세 계산 공식
관부가세는 관세와 부가가치세를 함께 부르는 말입니다. 물품가격이 면세 기준을 넘으면 공제 없이 (물품가격 + 해외 운임 + 보험료)를 과세가격으로 삼아, 관세 = 과세가격 × 관세율, 부가세 = (과세가격 + 관세) × 10%로 계산합니다. 관세청 계산기처럼 세목마다 1원 미만은 버립니다. 환율은 결제한 날의 카드 환율이 아니라 수입신고하는 날이 속한 주의 관세청 과세환율(전주 평균)을 쓰므로, 같은 물건이라도 통관하는 주에 따라 세금이 조금씩 달라집니다.
| 단계 | 계산 | 160+20달러 옷 예시 |
|---|---|---|
| 과세가격 | (물품가격 + 운임) × 과세환율 | 239,220원 |
| 관세 | 과세가격 × 13%(의류) | 31,098원 |
| 부가세 | (과세가격 + 관세) × 10% | 27,031원 |
| 합계 | 58,129원 |
해외직구 면세 기준 150달러와 200달러
자기가 쓸 물건이면 물품가격 150달러 이하는 관세·부가세가 면제되고, 미국에서 보낸 목록통관 물품은 200달러까지입니다. 140달러 옷을 운임 30달러에 샀다면 합계는 170달러지만 물품가격만 보므로 면세(0원)입니다. 반대로 150달러를 1센트라도 넘으면 넘는 부분이 아니라 운임 포함 전액이 과세됩니다.
같은 판매자에게서 같은 날 산 물건을 나눠 받거나 한 운송장으로 들어오면 합쳐서 판정합니다. 입항일이 같다는 이유만으로는 합치지 않습니다(2022년 11월 17일 신고분부터).
일본 관부가세 계산기로 엔화 직구 계산
일본 쇼핑몰에서 엔으로 산 물건도 관세청 주간 과세환율로 원화를 바꿔 같은 방식으로 계산하며, 계산기에서 가격 단위를 '엔'으로 고르면 됩니다. 화장품 3만 엔에 운임 2천 엔이면 물품가격이 203.16달러라 과세이고 관부가세는 54,144원입니다. 일본산 물품은 한·일 모두 가입한 RCEP 협정세율을 원산지 증명으로 적용받을 수 있지만, 이 계산기는 관세청 계산기의 기본관세율만 씁니다.
해외직구관세 품목별 관세율
해외직구관세는 품목마다 관세율이 달라, 같은 금액이라도 옷이 화장품보다 세금이 많습니다. 아래는 관세청 전자상거래물품 예상세액 조회가 쓰는 기본관세율이고, 부가세 10%는 모든 품목에 같습니다.
| 물품 | 관세율 | 그 밖의 세금 |
|---|---|---|
| 의류·속옷·신발 | 13% | - |
| 화장품·향수·가방·지갑·일반 시계 | 8% | - |
| 초콜릿·캔디·건강기능식품 | 8% | - |
| 비스킷·쿠키 | 5% | - |
| 노트북·스마트폰·이어폰·드라이어 | 8% | - |
| 디지털카메라 | 0% | - |
| 와인·사케 | 30% | 주세 30% + 교육세(주세의 10%) |
| 위스키 | 30% | 주세 72% + 교육세(주세의 30%) |
| 고급 가방·시계(200만원 초과) | 8% | 개별소비세 20% + 교육세 |
품목이 애매하면 실제 관세율은 세관의 품목분류(HS 코드)에 따라 정해집니다. 예를 들어 같은 가방이라도 재질이나 가격에 따라 개별소비세가 붙는지가 달라지므로, 비싼 물건은 계산기 결과를 참고로만 보고 관세청 안내나 세관 상담(국번 없이 125)으로 확인하는 것이 안전합니다.
고급 가방·시계와 술은 세금이 더 붙는 이유
과세가격과 관세를 더한 금액이 200만원을 넘는 고급 가방·시계는 넘는 부분에 개별소비세 20%, 그 개별소비세의 30%만큼 교육세가 붙습니다. 300만원짜리 고급 핸드백이면 관부가세 등이 918,640원입니다.
술은 150달러 이하여도 관세·부가세만 면제되고 주세·교육세는 냅니다. 100달러 와인이면 면세 대상이어도 주세·교육세 43,857원이 나옵니다. 위스키 같은 증류주는 주세 72%라 차이가 더 큽니다.
여행 중 산 물건은 관부가세 계산이 다릅니다
해외여행에서 직접 들고 오는 물건은 직구와 달리 1인 800달러까지 면세이고, 넘는 금액에 간이세율(화장품 15%, 의류 18% 등)을 한 번 곱합니다. 일본에서 산 물건을 들고 들어온다면 일본 면세 한도 계산기로 계산하세요.
확인한 자료
- 관세청 전자상거래물품(해외직구) 예상세액 조회(새 창) (확인 2026-11-02)
- 관세법 시행규칙 제45조(소액물품 면세)(새 창) (확인 2026-11-02)
- 관세청 보도자료 '해외직구 물품 입항일 같아도 합산과세 면제'(새 창) (확인 2026-11-02)
- 개별소비세법 제1조(고급 시계·가방 등)(새 창) (확인 2026-11-02)
- 관세청 유니패스 주간 과세환율(새 창) (확인 2026-11-02)
예상 세액이며 실제 세액은 품목분류(HS)·원산지·통관 시점 환율에 따라 세관이 정합니다.